Este análisis se efectúa en aquellos sectores fundamentales y generadores del volumen más importante de transacciones, como ser ventas, cobranzas, compras, pagos, etc.. Esto permite, además de evaluar acabadamente la razonabilidad de los saldos expuestos, profundizar en los procesos operativos a fin de brindar sugerencias que apunten a la optimización de recursos técnicos y humanos, bajo un adecuado control de transacciones.
Estos informes específicos surgen de la exigencia de los accionistas del exterior que, habiendo invertido en empresas nacionales ya sea adquiriendo parte del paquete accionario o constituyendo sociedades para nuevos emprendimientos, necesitan contar con información confiable, actualizada y a la vez oportuna, ya que los Estados Contables preparados por las compañías, sean éstos emitidos en forma anual o trimestral, suelen ser extemporáneos a la hora de tomar decisiones estratégicas, y no contienen una exposición adecuada a las necesidades de información con la que los grupos inversionistas necesitan contar en forma ágil e inmediata.
A través de un relevamiento detallado se puede determinar si los procedimientos operativos de algún área en particular (cuentas por cobrar, inventarios, facturación, etc.) son tan adecuados y efectivos como la dirección espera que lo sean o pueden ser mejorados para lograr un incremento de la eficiencia operativa.
Auditorías sobre emprendimientos económicos de actividades cuyo patrimonio se encuentra conformado bajo la forma de fondos de inversión o similares.
Para cumplir requerimientos de organismos de crédito y de control.
Investigaciones detalladas que pueden afectar operaciones de caja, inventarios, etc.
Investigaciones acerca del cumplimiento de las estipulaciones establecidas en contratos de préstamos.
